ความเสี่ยงด้าน 'โลกร้อนกับกลยุทธ์ในสถาบันการเงินที่มีความยืดหยุ่น'

ข้อมูลจาก The world economic forum ระบุว่า การเปลี่ยนแปลงเหล่านี้คุกคามทรัพย์สินและธุรกิจที่มีอยู่ ทำให้เกิดปัญหาเศรษฐกิจร้ายแรง จากข้อมูลของสถาบันพอทสดัม ผลกระทบที่เกี่ยวข้องกับสภาพภูมิอากาศอาจลดรายได้ทั่วโลกลง 19% ในอีก 25 ปีข้างหน้า ซึ่งคิดเป็นมูลค่าความเสียหาย 38 ล้านล้านดอลลาร์สหรัฐต่อปีภายในปี 2593 เมื่อเปรียบเทียบกัน การระบาดใหญ่ของโควิด-19 ทำให้ผลิตภัณฑ์มวลรวมภายในประเทศ (GDP) ทั่วโลกหดตัวลง 3% ในสองปี

ภูมิภาคเอเชียแปซิฟิกมีความเสี่ยงเป็นพิเศษ โดย 26% ของ GDP มีความเสี่ยงเนื่องจากอุณหภูมิที่สูงขึ้น องค์การอุตุนิยมวิทยาโลกกำหนดให้ปี 2023 เป็นปีที่ร้อนที่สุดในประวัติศาสตร์ ในขณะที่ปี 2024 ก็อบอุ่นพอๆ กัน ภูมิภาคต่างๆ ทั่วโลกต้องเผชิญกับคลื่นความร้อน ความแห้งแล้ง และปริมาณน้ำฝนที่ไม่เพียงพอ ซึ่งส่งผลกระทบต่อผลผลิต ผลผลิต และวิถีชีวิต

ผลกระทบทางเศรษฐกิจเหล่านี้แปรเปลี่ยนเป็นความเสี่ยงสำหรับธุรกิจและสถาบันการเงิน ความเสี่ยงด้านสภาพภูมิอากาศอาจส่งผลกระทบต่อผลการดำเนินงานของธุรกิจผ่านความเสียหายของทรัพย์สิน การหยุดชะงักในการดำเนินงาน และกระแสเงินสดที่ลดลง ซึ่งท้ายที่สุดจะส่งผลกระทบต่อความสามารถในการชำระหนี้และการประเมินมูลค่าของบริษัท

ตัวอย่างเช่น ความเสียหายจากพายุไต้ฝุ่นที่เพิ่มขึ้น 1% ในฟิลิปปินส์ส่งผลให้สินเชื่อที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้เพิ่มขึ้น 2.3% ซึ่งเป็นอันตรายต่อเสถียรภาพทางการเงินของระบบ ดังนั้นสถาบันการเงินจะต้องจัดการความเสี่ยงด้านสภาพภูมิอากาศเพื่อเป็นก้าวสู่การเปลี่ยนผ่านไปสู่พอร์ตโฟลิโอที่มีคาร์บอนต่ำ

นอกจากกลไกตลาดแล้ว แรงกดดันด้านกฎระเบียบก็เพิ่มขึ้นเช่นกัน ภูมิภาคต่างๆ รวมถึงสหราชอาณาจักร สหภาพยุโรป (EU) สิงคโปร์ มาเลเซีย และนิวซีแลนด์ กำลังกำหนดให้สถาบันการเงินเปิดเผยความเสี่ยงและโอกาสด้านสภาพภูมิอากาศ ตัวอย่างเช่น การทดสอบความเครียดด้านสภาพภูมิอากาศของธนาคารกลางนิวซีแลนด์ในปี 2023 แสดงให้เห็นผลกระทบที่อาจเกิดขึ้นต่อความสามารถในการทำกำไรของธนาคารและสินทรัพย์ที่มีความเสี่ยง เป็นผลให้ธนาคารต่างๆ กำลังทำงานเพื่อปรับปรุงการจัดการความเสี่ยงด้านสภาพภูมิอากาศ

ดังนั้น สถาบันการเงินจำเป็นต้องมีการจัดการความเสี่ยงด้านสภาพภูมิอากาศที่มีประสิทธิผลเพื่อป้องกันความสูญเสียในอนาคต และก้าวนำหน้ากฎระเบียบที่เปลี่ยนแปลงตลอดเวลา โดยมุ่งเน้นไปที่องค์ประกอบสำคัญ 3 ประการ ได้แก่ การระบุความเสี่ยง การวัดผล และการบูรณาการ

การระบุความเสี่ยงด้านสภาพภูมิอากาศประกอบด้วยแนวทางหลักเหล่านี้

1. การวิเคราะห์ภาคส่วนและสถานที่ตั้งโดยใช้ข้อมูลการเปิดเผยพอร์ตโฟลิโอและข้อมูลอันตรายจากสภาพอากาศ : ซึ่งมักจะผ่านแผนที่ ช่วยระบุพื้นที่เสี่ยงและจุดเสี่ยง การวิเคราะห์นี้ยังพิจารณาถึงความสามารถของภูมิภาคเหล่านี้ในการปรับตัว ซึ่งจะช่วยลดความเสี่ยงลง
2. การทำแผนที่สาระสำคัญของสภาพภูมิอากาศ : จะประเมินปัจจัยเสี่ยงที่สำคัญโดยพิจารณาจากผลกระทบและแนวโน้มที่จะส่งผลต่อการตัดสินใจทางธุรกิจ การใช้กรอบดัชนีชี้วัดที่สมดุลช่วยปรับปรุงกระบวนการนี้ โดยช่วยในการระบุองค์ประกอบทางธุรกิจที่สำคัญที่อาจได้รับผลกระทบมากที่สุดจากความเสี่ยงด้านสภาพภูมิอากาศ
3. อัตราส่วนสินทรัพย์สีเขียว : แสดงให้เห็นว่าเงินกู้และการลงทุนของสถาบันการเงินจัดเป็นกิจกรรมทางเศรษฐกิจ "สีเขียว" มากเพียงใด โดยเน้นย้ำถึงความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้นจากการเปลี่ยนไปสู่เศรษฐกิจคาร์บอนต่ำ อัตราส่วนสินทรัพย์สีเขียวที่ลดลงหมายความว่าสถาบันการเงินอาจได้รับผลกระทบจากนโยบาย เทคโนโลยี หรือการเปลี่ยนแปลงของตลาดมากขึ้น เพื่อลดการปล่อยก๊าซคาร์บอน
4. การประมาณการปล่อยก๊าซทางการเงิน : ที่เกิดจากการให้กู้ยืมหรือการตัดสินใจลงทุนจะช่วยกำหนดพื้นฐานสำหรับการประเมินความเสี่ยงด้านสภาพภูมิอากาศและเป็นแนวทางในการลดการปล่อยก๊าซคาร์บอน

การวัดความเสี่ยงด้านสภาพภูมิอากาศครอบคลุมการประเมินความเสี่ยงทางกายภาพและการเปลี่ยนแปลง รวมถึงมิติต่อไปนี้ ตามลำดับ

การประเมินความเสี่ยงทางกายภาพ

• อันตราย: การระบุเหตุการณ์สภาพอากาศสุดขั้วที่ส่งผลกระทบต่อภูมิภาคเฉพาะ
• ช่องโหว่: การวัดความอ่อนไหวของธุรกิจต่ออันตรายเหล่านี้ในแง่ของความรุนแรงและความถี่ของเหตุการณ์ความเสี่ยง
• การเปิดเผย: การประเมินขอบเขตของผลกระทบต่อสินทรัพย์ บุคลากร และทรัพยากร

นอกจากนี้ การวิเคราะห์สถานการณ์สภาพภูมิอากาศยังใช้ในการประเมินความเสี่ยงเพื่อประเมินว่าระดับภาวะโลกร้อนในระดับต่างๆ อาจส่งผลกระทบต่อเศรษฐกิจ ตัวขับเคลื่อนธุรกิจ และอัตราส่วนความเสี่ยงของสถาบันการเงิน

การบูรณาการความเสี่ยงด้านสภาพภูมิอากาศเข้ากับกระบวนการบริหารความเสี่ยงที่มีอยู่เกี่ยวข้องกับ

1. การจัดการความเสี่ยงระดับองค์กร: การสร้างระบบเตือนภัยล่วงหน้าเพื่อระบุความเสี่ยงด้านสภาพภูมิอากาศและประเมินผลกระทบต่อประเภทความเสี่ยงและนโยบายที่มีอยู่
2. กรอบการยอมรับความเสี่ยง: การใช้แนวทางที่ชัดเจนในการประเมินกิจกรรมทางการเงินให้สอดคล้องกับกลยุทธ์ด้านสภาพภูมิอากาศของสถาบันการเงิน ซึ่งรวมถึงกลยุทธ์ต่างๆ เช่น การหลีกเลี่ยงการลงทุน การขายสินทรัพย์ออก หรือการกำหนดวงเงินสินเชื่อเพื่อควบคุมฐานะในงบดุล และกำหนดราคาตามความเสี่ยงด้านสภาพภูมิอากาศ
3. ความเสี่ยงทั่วไป: ผสมผสานปัจจัยด้านสภาพภูมิอากาศเข้ากับกระบวนการบริหารความเสี่ยงที่มีอยู่ เกณฑ์การประเมิน และการจัดอันดับภายในเพื่อจัดการกับผลกระทบต่อกระแสเงินสด ความสามารถในการชำระหนี้ ราคาสินทรัพย์ สภาพคล่อง และประสิทธิภาพในการดำเนินงาน
4. การเปิดเผยข้อมูลด้านความยั่งยืน: การติดตามความเสี่ยงด้านสภาพภูมิอากาศอย่างโปร่งใสและแม่นยำ โดยใช้มาตรฐาน

โดยสรุป การจัดการความเสี่ยงด้านสภาพภูมิอากาศที่มีประสิทธิผลถือเป็นสิ่งสำคัญสำหรับสถาบันการเงินที่เปลี่ยนมาใช้พอร์ตโฟลิโอคาร์บอนต่ำ ด้วยการปรับปรุงการระบุความเสี่ยง การประเมิน และการบูรณาการ สถาบันการเงินสามารถปรับปรุงการตัดสินใจและกลยุทธ์ สร้างความยืดหยุ่นของสถาบัน และใช้ประโยชน์จากโอกาสที่เกิดขึ้นผ่านการให้กู้ยืมและการลงทุนที่ยั่งยืน